11.09.2019

Вопрос от клиента

Директор ИП оплатил за аренду наличными, но на тот момент, когда выписана СФ ни в кассе, ни на р/счете денег нет. Как быть? (просьба указать проводки в ответе)

Отвечает консультант 1С - Айнаш Бейсенова:

   
Поступить можно следующим образом: так как директор ИП - это тоже работник компании и оплачивая за аренду, он потратил собственные средства и теперь у компании возникает обязательство по возмещению директору ИП расходов, а для этого ему необходимо написать заявление в свободной форме на возмещение ему расходов и приложить подтверждающие документы (фискальный чек, приходный кассовый ордер, акт выполненных работ). После этого выдавайте деньги из кассы, либо перечисляйте на карту расчетного счета.

Авансовый отчет составляете датой оплаты за аренду.

Дт 7210 «Административные расходы» Кт 3360 «Краткосрочная задолженность по аренде» Так как деньги в подотчет на дату оплаты не выданы, то появляется задолженность предприятия перед работником.
Дт 3360 «Краткосрочная задолженность по аренде» Кт «3386 «Задолженность перед подотчетными лицами». На дату выдачи денег работнику составляете расходный кассовый ордер или платежное поручение в зависимости из кассы или с расчетного счета производится выдача.
Дт 3386 «Задолженность перед подотчетными лицами» КТ 1010 «Денежные средства в кассе» или 1030 «Денежные средства на текущих банковских счетах».